Anhang zum konsolidierten Jahresabschluss
1. Allgemeine Information und Grundsätze der Darstellung
2. Änderungen in der Konzernstruktur
3. Zusammenfassung der wichtigsten Grundsätze der Rechnungslegung
4. Risikobewertung und -management
5. Kapitalmanagement
6. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
7. Sonstige kurzfristige Aktiven und Finanzanlagen
8. Vorräte
9. Sachanlagen
10. Sonstige langfristige Aktiven und Finanzanlagen
11. Goodwill und immaterielle Anlagen
12. Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten
13. Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen
14. Langfristige Finanzverbindlichkeiten
| 2018 | 2017 | |
|---|---|---|
| MCHF | MCHF | |
| Obligationenanleihen | 663,5 | 878,8 |
| Kreditfazilität | 157,6 | 0,0 |
| Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten | 11,7 | 11,9 |
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten vor Umgliederung | 832,8 | 890,7 |
| Kurzfristiger Anteil der langfristigen Finanzverbindlichkeiten (2018: Obligationenanleihe CHF) | -149,7 | 0,0 |
| Total langfristige Finanzverbindlichkeiten | 683,1 | 890,7 |
Obligationenanleihen
Im November 2018 hat Geberit im Rahmen eines öffentlichen Rückkaufangebots 35% (MEUR 175) der ausstehenden EUR-Anleihe zurückgekauft und vernichtet. Der Rückkauf wurde teilweise durch Inanspruchnahme der Kreditfazilität finanziert. Die drei ausstehenden Obligationenanleihen präsentieren sich per Ende 2018 wie folgt: eine Anleihe über MCHF 150 (Marktwert per 31.12.2018: MCHF 150,2) mit einer Laufzeit von vier Jahren (fällig 2019) und einem Coupon von 0,05%, eine Anleihe über MCHF 150 (Marktwert per 31.12.2018: MCHF 151,4) mit einer Laufzeit von acht Jahren (fällig 2023) und einem Coupon von 0,3% sowie eine Anleihe über MEUR 325 (Marktwert per 31.12.2018: MEUR 328,8) mit einer Laufzeit von sechs Jahren (fällig 2021) und einem Coupon von 0,688%.
Kreditfazilität
Der Gruppe steht seit November 2017 eine fest zugesicherte Betriebskreditlimite in Höhe von MCHF 500 zur Verfügung. Die Betriebskreditlimite hat eine Laufzeit von fünf Jahren (fällig 2022) plus zwei Verlängerungsoptionen von je einem weiteren Jahr. Der Zinssatz ist variabel und basiert auf dem Libor plus einer fixierten Marge. Bei Beanspruchung dieser Kreditfazilität fällt zusätzlich eine Benützungsgebühr an. Per Ende 2018 wurde die Kreditfazilität mit MEUR 140 in Anspruch genommen. Für den nicht in Anspruch genommenen Teil fällt eine Bereitstellungsgebühr an, die als Finanzaufwand erfasst wurde.
Die Anleihe über MEUR 325 und die Kreditfazilität über MCHF 500 werden durch Garantien der Geberit AG abgesichert. Die Kreditfazilität beinhaltet Bestimmungen, wie sie für Konsortialkredite typisch sind.
Sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten
Per 31. Dezember 2018 hatte die Gruppe sonstige langfristige Finanzverbindlichkeiten von MCHF 11,7 (VJ: MCHF 11,9). Der effektiv bezahlte Zins für diese Verbindlichkeiten betrug 6,0% (VJ: 6,0%).
Währungsmix
Per 31. Dezember 2018 lauteten MCHF 533,4 der gesamten langfristigen Finanzverbindlichkeiten auf EUR (VJ: MCHF 592,3), und MCHF 149,7 auf CHF (VJ: MCHF 298,4).